ПЕРВОМАЙСЬКА МIСЬКА РАДА
МИКОЛАIВСЬКОI ОБЛАСТI
ВИКОНАВЧИЙ КОМIТЕТ
РIШЕННЯ
від 09.11.2012р. №887
м. Первомайськ
Про виконання міського
бюджету за 9 місяців 2012 року
За 9 місяців 2012 року до бюджету міста надійшло коштів в сумі 1610072,0тис.грн. (додаток 1), в тому числі:
до загального фонду – 142977,7 тис.грн.;
до спеціального фонду – 17094,3 тис.грн.;
До загального фонду міського бюджету надійшло податків та зборів в сумі 32085,9 тис.грн., при плані 35531,3тис.грн., план не виконано на 3445,4тис.грн. або на 9,7 %, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження по податках i зборах збільшились на 2524,5тис.грн. або на 8,5%.
Невиконано планові показники по одному з найбільш вагомих джерел надходжень бюджету міста, який займає найбільшу питому вагу (75,7%) в надходженнях податків та зборів загального фонду - податку на доходи фізичних осіб на 3541,4 тис.грн., або на 12,7%. При плані 27824,5 тис.грн., фактичні надходження склали 24283,1 тис.грн. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 2838,3 тис.грн. або на 13,2%.
По інших джерелах надходжень планові показники за звітний період виконані в розмірі:
- плата за землю: при плані 6326,5 тис.грн. фактично надійшло 6364,2 тис.грн., тобто на 37,7 тис.грн. або на 0,6% більше від запланованого показника. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 442,6 тис.грн. або на 7,5%;
- податок на прибуток: при плані 273,0 тис.грн. фактично надійшло 280,4 тис.грн., тобто на 7,4 тис.грн. або на 2,7% більше від планових показників, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 75,6 тис.грн. або на 21,2%;
- надходження від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває у комунальній власності: при плані 384,5 тис.грн. фактично надійшло 395,9 тис.грн.; планові показники перевиконані на 11,4тис.грн. або 3,0%. Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 83,3тис.грн. або на 17,4%.
Місцеві податки і збори:
- збір за провадження деяких видів підприємницької діяльності: при плані 430,1 тис.грн. фактично надійшло 443,9 тис.грн., тобто на 13,8 тис.грн. або на 3,2% більше запланованих показників, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 96,4 тис.грн. або на 27,8%;
- збір за місця для паркування транспортних засобів: при плані 49,9 тис.грн. фактично надійшло 56,2 тис.грн., тобто на 6,3 тис.грн. або на 12,6% більше запланованих показників, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 6,4 тис.грн. або на 12,9%;
По адміністративних штрафах при плані 13,3 тис.грн., фактично надійшло 13,8 тис. грн., перевиконання складає 0,5 тис. грн. або 3,5%.
До спеціального фонду бюджету міста за 9 місяців поточного року при плані 8556,9 тис.грн. надійшло 17094,3 тис.грн., в т. ч. без власних надходжень – 10590,3 тис.грн. Планові показники перевиконано на 2033,4 тис.грн. або на 23,8% за рахунок коштів:
- бюджету розвитку на 1958,6тис.грн., або на 31,4% в т.ч. по:
- надходженнях від продажу землі на 278,7 тис.грн. або на 31,2%;
- єдиному податку на 1809,3 тис.грн. або на 40,3%;
- збору за першу реєстрацію транспортного засобу на 58,9 тис.грн. або в 3,3 р.
- власних надходжень бюджетних установ на 1527,9тис.грн. або в 1,5р.
- збору за провадження підприємницької діяльності нафтопродуктами на 8,7тис.грн. або на 18,8%;
- екологічному податку на 13,8тис.грн. або на 31%.
Виконані планові показники по субвенції з з державного бюджету місцевим бюджетам на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах та субвенції з обласного бюджету за рахунок коштів державного бюджету на будівництво, реконструкцію, ремонт та утримання вулиць і доріг комунальної власності у населених пунктах на 2012 рік. Фактично по вказаних субвенціях надійшло коштів відповідно 1337,2 тис.грн. та 580,8 тис.грн.
Дотації вирівнювання надійшло 58683,6 тис.грн., тобто планові показники недовиконано на 1705,2 тис.грн. або на 2,8%.
Відповідно до звіту 1П-О, наданого податковою інспекцією, податковий борг до бюджету міста станом на 01.10.2012 року склав 3395,6 тис.грн., має місце збільшення податкового боргу порівняно з початком року на 198,0 тис.грн. або 6,2%.
До загального фонду Державного бюджету України, за рахунок яких здійснюється перерахування дотації вирівнювання за звітний період надійшло коштів в сумі 20853,3 тис.грн., порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 6182,3 тис.грн. або на 42,1% .
Завдяки проведеним заходам щодо наповнюваності бюджету видаткова частина міського бюджету за 9 місяців 2012року виконана на 98,4% (додаток 2). При уточненому плані 155167,7тис.грн. виконано 152694,1тис.грн.
Річний план по спеціальному фонду виконано на 58,7% (план -24529,1тис.грн., виконано – 14400,8тис.грн.).
Витратна частина загального фонду бюджету міста мала соціальну направленість.
Основну питому вагу склали:
- заробітна плата та нарахування на неї – 82055,4тис.грн. або 53,7% загального обсягу фінансування;
- медикаменти та харчування – 5063,7тис.грн. або 3,3% загального обсягу фінансування;
- поточні трансферти населенню (пільги, субсидії, виплати малозабезпеченим та на дітей) – 49739,5тис.грн. або 32,6% загального обсягу фінансування;
- оплата комунальних послуг та енергоносіїв 11304,6тис.грн. або 7,4% загального обсягу фінансування.
В розрiзi галузей фінансування проводилось таким чином:
- освіта – 50255,1тис.грн. або 32,9% загального обсягу фінансування;
- охорона здоров’я – 34405,2тис.грн. або 22,5% загального обсягу фінансування;
- соціальний захист та соціальне забезпечення – 51592,4тис.грн. або 33,8% загального обсягу фінансування;
- житлово-комунальне господарство – 2257,3тис.грн. або 1,5% загального обсягу фінансування;
- культура – 4361,1тис.грн. або 2,9% загального обсягу фінансування.
На фінансування захищених статей видатків міського бюджету мобілізовані всі наявні фінансові ресурси. Станом на 01.10.2012 року забезпечено виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетної сфери згідно термінів, що визначаються трудовими угодами. Прострочена кредиторська заборгованість із зазначених видатків відсутня.
Видатки на оплату за спожиті бюджетними установами міста Первомайська енергоносії та комунальні послуги в порівняні з фактом відповідного періоду минулого року збільшились на 26,4%, в тому числі:
- теплопостачання - на 37,1%;
- електроенергія – на 16,7%;
- газопостачання - на 37,6%.
Вказане збільшення пояснюється підвищенням тарифів на теплопостачання з 645,60грн. до 951,8грн. за 1 гКал. та газопостачання з 3502,75грн. до 4717,30грн. за 1000м3 газу.
Станом на 01.01.2012 року вільний залишок бюджетних коштів загального фонду бюджету м. Первомайська склав 2403,1тис.грн., протягом року було використано вільного залишку на суму 2403,1тис.грн., з них:
- на погашення заборгованості, яка склалась на 01.1.2012р. – 1072,6тис.грн.,
- на захищені статті - 907,3тис.грн., з них.:
- на галузь «Освіта» - 504,0тис.грн.,
- на галузь «Охорона здоров’я» - 152,1тис.грн.,
- на незахищені статті - 423,2тис.грн.
Крім того, за рахунок зменшення непершочергових видатків бюджету міста Первомайська станом на 01.10.2012року збільшені видатки на оплату за спожиті енергоносії на 492,6тис.грн., в тому числі:
- по установах освіти на 367,1тис.грн.;
- по установах охорони здоров»я на 125,5тис.грн.
Бюджетними установами міста Первомайська передбачені видатки на впровадження енергозберігаючих заходів в 2012році на суму 1160,0тис.грн., в тому числі:
- загальний фонд – 281,8тис.грн.,
- спеціальний фонд – 878,2тис.грн.,
очікуваний економічний результат – 21,7тис.грн.
Станом на 01.10.2012року профінансовано – 1120,8тис.грн., в тому числі:
- загальний фонд –243,1тис.грн.,
- спеціальний фонд – 877,7тис.грн.,
На 2012 рік передбачені видатки, що належать до бюджету розвитку міста (спеціальний фонд) в сумі 11960,9тис.грн. За звітний період профінансовані в обсязі 5880,1тис.грн.
З метою максимального використання субвенцій з державного бюджету щомісячно проводилась робота по знаходженню схем розрахунків за спожиті житлово-комунальні послуги по пільгах, житлових субсидіях, послугах зв’язку окремих категорій громадян та пільговому перевезенню залізницею згідно з постановою Кабінету Міністрів України від 11 січня 2005 року №20. Протягом 9 місяців поточного року надані пропозиції та проведені централізовані розрахунки на загальну суму 7799,9тис.грн.
Кредиторська заборгованість по загальному фонду складає 3027146,00грн. Дебіторська заборгованість по загальному складає 64,00грн. по нарахуваннях на заробітну плату (КЕКВ 1120). Кредиторська заборгованість по видатках спеціального фонду складає 604315,00грн. Дебіторська заборгованість по видатках спеціального фонду відсутня.
Організована робота щодо збільшення в установленому порядку обсягів власних надходжень бюджетних установ міста. Листом фінансового управління міської ради від 09.04.2012р. №282/14 керівникам бюджетних установ рекомендовано організувати роботу щодо збільшення власних надходжень бюджетних установ та спрямування їх, в першу чергу, на фінансування захищених статей.
Станом на 01.10.2012 року використано на захищені статті власних надходжень бюджетних установ 2234,9тис.грн., в тому числі:
- на медикаменти – 445,7тис.грн.;
- на харчування – 1765,1тис.грн.;
- на енергоносії – 24,1тис.грн.
Протягом 9 місяців 2012 року проведене залучення вільного залишку в сумі 2403,1тис.грн. на збільшення видатків, в тому числі по слідуючих галузях:
- органи управління – 307,8тис.грн.;
- освіта - 631,2тис.грн.;
- охорона здоров’я – 187,6тис.грн.;
- соціальний захист – 145,2тис.грн.;
- житлово-комунальне господарство – 882,2тис.грн.;
- культура і мистецтво – 151,1тис.грн.;
- фізична культура і спорт – 23,4тис.грн.;
- інші видатки – 74,6тис.грн.
На протязі 9 місяців 2012 року з фонду соціально-економічного розвитку міста виділено коштів в сумі 455,337тис.грн., касовi видатки за звітний період складають 444,260тис.грн., що становить 97,2% від уточнених призначень звітного періоду, в тому числі по галузях:
Культура: виділено 167,808тис.грн. За звітний період використано 165,521тис.грн.,в т.ч.
на погашення заборгованості за :
- придбання будівельних матеріалів для проведення поточного ремонту приміщення центру культури та дозвілля ім. Є.Зарницької, придбання ковроліну – 60,829тис.грн.,
- електромонтажні та електротехнічні роботи щодо завершення ремонту сцени – 70,471тис.грн.,
- придбання обладнання та конструкцій для центру культури та дозвілля ім. Є.Зарницької– 17,502тис.грн.,
- придбання світлової апаратури для проведення святкових заходів - 15,999тис.грн.
на програму «Діти-молодь-родина м.Первомайська» –0,720тис.грн. на заохочення обдарованих дітей .
Соціальний захист: планові призначення 35,314тис.грн. Використано за звітний період 33,0тис.грн., в т.ч. на:
- надання матеріальної допомоги мешканцям міста – 15,000 грн.,
- Програма «Періодичне друковане видання для учасників бойових дій ВВВ – 18,0тис.грн.
Житлово-комунальне господарство: виділено – 189,086тис.грн. Використано за звітний період 189,086тис.грн., в т.ч. на погашення заборгованості за:
- ремонт газопроводу по вул.Кам’яномостівська – 1,086тис.грн.,
- проведення капремонту фонтану струменевого і каскадно-водопадного типу – 188,000тис.грн.
Виконавчий комітет: Виділено – 13,46тис.грн. Використано за звітний період 6,984тис.грн., в т.ч. на
-придбання автошин, запчастин, штампів та печаток – 3,284тис.грн.,
-навчання працівників з питань охорони праці – 1,948тис.грн.
Управління освіти: Виділено – 32,122тис.грн. Використано за звітний період 32,122тис.грн., в т.ч. на погашення заборгованості за:
- Придбання комп’ютерної техніки ДЮСШ – 5,136тис.грн.,
- Придбання господарчого інвентарю та дверей для ДНЗ – 5,736тис.грн.,
- Придбання меблів та виготовлення стендів по оформленню музею історії ім. Вінграновського в ЗОШ №17 – 21,250тис.грн.
Управління містобудування, архітектури, комунальної власності та земельних питань: Виділено – 17,547тис.грн. Використано за звітний період 17,547тис.грн., в т.ч. на:
- Поточний ремонт туалету на третьому поверсі будівлі по вул.Грушевського 3 - 17,547тис.грн.
За 9 місяців 2012 року до спеціального фонду бюджету міста на проведення дорожніх робіт надійшло податків та зборів в сумі 411,4 тис.грн., загальний обсяг фінансування дорожніх робіт за звітний період у місті склав 384,9 тис.грн. (з урахуванням залишку вільних коштів станом на 01.01.2012р.) або 75,9 % від затвердженого плану на звітний період.
За звітний період до фонду охорони навколишнього природного середовища надійшло податків та зборів в сумі 78,4тис.грн., фінансування за січень - вересень 2012 року становить 102,0тис.грн. (з урахуванням залишку вільних коштів станом на 01.01.2012р.) або 88,2% від затвердженого плану на звітний період
Станом на 01.01.2012року залишок коштів по спеціальному фонду міського бюджету становив 3698,6тис.грн. Протягом січня-жовтня 2012 року проведене залучення залишку в сумі 3679,7тис.грн.
За звітний період проведено 69 перевірок, в ході яких встановлені фінансові порушення на загальну суму 61,8тис.грн., в т.ч. завищених асигнувань на суму 48,2тис.грн., інших порушень– 13,6тис.г4рн.
Постійно проводиться моніторинг бюджетних розрахунків, надаються пропозиції з урегулюванням проблемних питань.
Протягом звітного періоду фінансовим управлінням міської ради було підготовлено 8 доповідних записок на ім’я міського голови по проблемних питаннях щодо виконання міського бюджету.
Відповідно до підпункту 1 пункту «а» статті 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», пунктів 1, 4 статті 78 Бюджетного кодексу України, виконком міської ради
ВИРIШИВ:
1. Інформацію начальника фінансового управління міської ради Шугурова С.М. про виконання міського бюджету за 9 місяців 2012 року взяти до відома.
2. Фінансовому управлінню міської ради (Шугурову):
2.1. Проводити моніторинг виконання дохідної та видаткової частини бюджету міста.
2.2. В разі невиконання дохідної частини міського бюджету організувати забезпечення своєчасного оформлення безвідсоткових середньострокових та короткотермінових позичок в головному управлінні Державного казначейства України в Миколаївській області.
2.3. Продовжити перевірки правильності планування та ефективності витрачання бюджетних коштів.
Термін: до 01.01.2013р.
3. Первомайській об’єднаній державній податковій інспекції Миколаївської області Державної податкової служби (Степанцю) (за узгодженням):
3.1. Проводити роботу із збитковими підприємствами, які мають низьке податкове навантаження.
3.2. Проаналізувати фінансову діяльність фізичних осіб-підприємців, які отримують великі доходи, залучають до праці значну кількість найманих працівників, але сплачують незначні суми податків та здійснити заходи, направлені на підвищення рівня податкового навантаження, збільшення надходжень платежів до бюджету і зменшення кола неплатників податків.
3.3. Продовжити роботу по проведенню територіального обстеження міста з метою залучення до сплати податків громадян, які займаються підприємницькою діяльністю.
Термін: 01.01.2013р.
4. Заступнику міського голови з питань діяльності виконавчих органів, начальнику управління праці та соціального захисту населення міської ради Колесніченко О.А.:
4.1. Проводити роз’яснювальну роботу серед населення щодо негативних наслідків «Нелегальної найманої праці», виплати заробітної плати «в конвертах» та виявлення випадків ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб внаслідок здійснення фізичною особою підприємницької діяльності.
4.2. Проводити роботу з суб’єктами господарювання, які виплачують заробітну плату в розмірі нижчому за мінімальний.
Термін: 01.01.2013р.
5. Управлінню економіки міської ради (Зарицькій) проводити аналіз фінансово-господарської діяльності підприємств комунальної власності з метою виявлення резервів поліпшення їх фінансового стану, забезпечення їх прибутковості.
Термін: 01.01.2013р.
6. Управлінню житлово-комунального господарства міської ради (Маношину):
6.1. Проводити аналіз фінансово-господарської діяльності підприємств житлово-комунального господарства, надавати пропозиції по ліквідації їх збитковості, забезпечити прибуткову роботу комунальних підприємств міста.
6.2. Враховуючи збільшення тарифів на житлово-комунальні послуги посилити контроль за якістю їх надання.
6.3. З метою забезпечення надходжень до бюджету міста адміністративних штрафів в запланованих обсягах активізувати роботу адміністративної комісії.
6.4. Забезпечити своєчасне використання інвестиційних субвенцій в повному обсязі.
6.5. Посилити контроль за ефективним та своєчасним використанням коштів розпорядниками бюджетних коштів нижчого рівня.
Термін: 01.01.2013р.
7. Управлінню містобудування, архітектури, комунальної власності та земельних питань міської ради (Гринчаку):
7.1. Завершити роботу щодо перегляду в установленому порядку договорів на оренду земельних ділянок, обов’язковому укладанню угод по землях, що використовуються без правовстановлюючих документів.
7.2. Проводити роботу по відшкодуванню збитків до міського бюджету в результаті використання земель без правовстановлюючих документів.
Термін: постійно.
8. Керівникам бюджетних установ:
8.1. Забезпечити виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ в повному обсязі у встановлені терміни.
8.2. Вжити заходів щодо економного споживання енергоносіїв в умовах значного зростання їх вартості та забезпечити своєчасні розрахунки за спожиті тепло енергоносії.
8.3. Вжити заходів щодо повного погашення кредиторської та дебіторської заборгованості та недопущенню їх в подальшому.
8.4. Посилити контроль за цільовим та ефективним використанням бюджетних коштів.
8.5. Забезпечити скорочення непершочергових видатків та направлення їх на захищені статті.
8.6. Продовжити роботу по удосконаленню мережі і структури бюджетних установ, оптимізації чисельності працівників в них та реалізації заходів з енергозабезпечення.
8.7.Посилити контроль за своєчасним використанням профінансованих видатків та недопущенням утворення залишків бюджетних коштів на особових та реєстраційних рахунках підпорядкованих установ на звітну дату.
Термін: постійно.
9. Головному лікарю центральної міської багатопрофільної лікарні Некрасенку К.А. вжити заходів щодо:
9.1. Удосконалення мережі і структури, оптимізації чисельності працівників.
9.2. Забезпечення працівників установ охорони здоров»я в 2012 році в повному обсязі видатками на заробітну плату та оплату за спожиті енергоносії та комунальні послуги.
9.3. Збільшення в 2012 році видатків загального та спеціального фондів на придбання медикаментів та забезпечення видатками на придбання продуктів харчування не нижче середньообласного показника.
Термін: протягом року.
10. Начальнику управління освіти міської ради Остапенко Г.Ф. вжити заходів щодо забезпечення:
10.1. працівників установ освіти в 2012 році в повному обсязі видатками на заробітну плату;
10.2. оплати за спожиті енергоносії та комунальні послуги
Термін: протягом року.
11. Первомайській об’єднаній державній податковій інспекції Миколаївської області Державної податкової служби (Степанцю) (за узгодженням), управлінням міської ради: праці та соціального захисту населення (Колесніченко), економіки (Зарицькій), житлово-комунального господарства (Маношину), містобудування, архітектури, комунальної власності та земельних питань (Гринчаку), освіти (Остапенко), культури, спорту та молодіжної політики (Олішевській), центральній міській багатопрофільній лікарні (Некрасенку), станції швидкої медичної допомоги
(Фільварковому), Первомайському міському центру соціальних служб для сім»ї, дітей та молоді (Ковалю) про хід виконання даного рішення інформувати фінансове управління міської ради.
Термін: 20.01.2013р.
12. Фінансовому управлінню міської ради (Шугурову) надати інформацію міському голові про хід виконання даного рішення.
Термін: 25.01.2013р.
13. Зняти з контролю рішення виконавчого комітету міської ради від 10.08.2012р. № 613 «Про виконання міського бюджету за І півріччя 2012 року» як таке, що виконане.
14. Контроль за виконанням даного рішення покласти на міського голову Дромашко Л.Г.
Міський голова Л.Г. Дромашко