ПЕРВОМАЙСЬКА МІСЬКА РАДА
МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ
ВИКОНАВЧИЙ  КОМІТЕТ
РІШЕННЯ

від 08.05.2020  № 167  
      м. Первомайськ                  

Про виконання міського
бюджету за  І квартал  2020 року

За І квартал 2020 року до бюджету міста надійшло коштів в сумі  102434541,77 грн. (додаток 1),  в тому числі:

до загального фонду –   99092684,06 грн.;

до спеціального фонду –  3341857,71 грн.

         Загальний фонд

При плані на  звітний період  98316407 грн. фактичні надходження склали  99092684,06 грн., перевиконання планових показників складає 776277,06 грн. або 0,8 % за рахунок перевиконання планових показників:

по податках і зборах  на  794967,87 грн. або на 1,5%.

         Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження по загальному фонду   зменшились  на 43961014 грн. або на 30,7 % за рахунок зменшення надходжень по субвенції з місцевого бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), управління багатоквартирним будинком, поводження з побутовими відходами (вивезення побутових відходів) та вивезення рідких нечистот, внесків за встановлення, обслуговування та заміну вузлів комерційного обліку води та теплової енергії, абонентського обслуговування для споживачів комунальних послуг, що надаються у багатоквартирних будинках за індивідуальними договорами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету  або в зв’язку із запровадженням в 2019 році процесу  монетизації пільг та  житлових субсидій населенню  на оплату житлово-комунальних послуг.

Базова дотація за звітний період надійшла в сумі 9246900 грн., що складає 100% планових показників.

До загального фонду міського  бюджету надійшло податків та зборів в сумі 55128287,87 грн. при плані 54333320 тис.грн., план перевиконано на 794967,87 грн. або на 1,5%, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження по податках i зборах  збільшились  на  7550777 грн. або на 15,9%.

По податку на доходи фізичних осіб  при  плані 33920130 грн. фактично надійшло 34032960,34 грн., перевиконання складає 112830,34 грн. або 0,3%, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 3975067  грн. або на 13,2%.

По податку на прибуток при плані 10000,0 грн. фактично надійшло 22266,64 грн., планові показники перевиконано на 12266,64 грн. або в 2,2 рази,  порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження  зменшились на 26235 грн. або на 54,1%.

По акцизному податку з виробленого в Україні пального  надійшло 523209,96 грн., при плані 498000 грн., планові показники перевиконані на 25209,96 грн. або на 5,1%.

По акцизному податку з ввезеного на митну територію України пального надійшло 1691541,48 грн. при плані 1625700 грн., планові показники перевиконані на 65841,48 грн. або на 4,1,%.

 По акцизному  податку з реалізації суб’єктами  господарювання підакцизних товарів надійшло  2190941,01 грн. при плані 2032090 грн., тобто на 158851,01 грн. або на 7,8% більше планових  показників, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились   на  487426 грн. або на 28,6%.

         По платі за землю  при  плані 4649650 грн. фактично надійшло 4859412,13 грн., тобто на  209762,13 грн. або на 4,5 % більше  планового показника.   

         Порівняно з аналогічним періодом минулого року  надходження по платі за землю  зменшились на 40804 грн. або на 0,8%.

         По транспортному податку надходження за звітний період склали   26663,33 грн., планові показники перевиконані на 5833 грн. або на 28,0%, порівняно з  аналогічним періодом минулого року надходження зменшились на 68327 грн.  

По податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки фактично надійшло 1050971,34 грн. при плані 1025970 грн., планові показники перевиконані на 25001,34 грн. або на 2,4%.  Порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження по податку на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки збільшились  на 408157,34 грн. або на 63,5%.

По єдиному податку при плані 9343800 грн. фактично надійшло 9412768,44 грн., планові показники перевиконані на 68968,44 грн. або на 0,7%, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились  на 568159 грн. або на 6,4%.

         По  платі за надання адміністративних послуг за звітний період при плані 589000 грн. фактичні надходження склали 597269,94 грн., планові   показники перевиконані   на 8269,94 грн. або на 1,4%, порівняно з аналогічним періодом минулого року надходження збільшились на 242097 грн. або на  68,2 %.

          По надходженнях від орендної плати за користування цілісним майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності фактичні надходження за звітний період склали 174811,03 грн. при плані 174000 грн., перевиконання планових показників складає 811,03  грн. або 0,5%, порівняно  з аналогічним періодом минулого року   надходження  зменшились на 7943 грн. або на 4,3%.

Спеціальний фонд

До спеціального фонду бюджету міста за звітний період при плані 3635024 грн. фактично надійшло 3341857,71 грн., планові показники недовиконані на 293167 грн. або на 8,1% за рахунок недовиконання планових показників по наступних джерелах надходжень по :

   бюджету розвитку  на   399674 грн. або 84,0%,  в тому числі по:

            -  надходженнях  від продажу земельних ділянок - на 247997,30 грн.  або на 78,5%,    порівняно з минулим роком надходження зменшились на 523428 грн. або на 88,5%;

             - надходженнях від  відчуження майна на 150000 грн. або на 100%;

             - надходженнях коштів пайової участі на розвиток інфраструктури на 1676,6 грн. або на 16,8%, порівняно з минулим роком надходження зменшились  на 83505 грн. або на 90,9%.

         По власних надходженнях бюджетних установ планові показники перевиконані на  63002,29 грн. або на 2,0%, порівняно з минулим роком надходження зменшились на 4373 грн. або на 0,1%;

         По екологічному податку планові показники перевиконані на 12083,56 грн. або на 36,2%,  порівняно з минулим роком  зменшились    на  2939 грн. або на 6,1%.

         Надходження до цільового фонду соціально-економічного розвитку міста  склали  27388,9 грн., порівняно з минулим роком надходження збільшились на 2964 грн. або на 12,0%. 

Видаткова частина загального фонду  міського бюджету (додаток 2) за  І квартал 2020 року  виконана на 87,35% ,  при уточненому плані на звітний період  118984950 грн.  виконано 103938862 грн. Спеціальний фонд міського бюджету виконано на 14,03% уточненого річного плану (план - 21687093,7 грн.    виконано - 3042916,49 грн.).

  Видаткова  частина загального фонду бюджету міста мала соціальну направленість.

  Основну питому вагу склали:

- заробітна плата та нарахування на неї – 60293280,28 грн. або 58,0% загального обсягу фінансування;

- харчування – 3565402,55 грн. або 3,43%  загального обсягу фінансування;

- поточні трансферти населенню (пільги, субсидії, виплати малозабезпеченим та на дітей) – 1717313,87 грн. або 1,7% загального обсягу фінансування;

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв 14574089,43 грн. або 14,0% загального обсягу фінансування.

  В розрiзi галузей фінансування проводилось таким чином:

-   освіта – 63269914 грн. або   60,9% загального обсягу фінансування;

- охорона здоров’я – 21732949 грн. або 20,9% загального обсягу фінансування;

- соціальний захист та соціальне забезпечення – 4344210 грн. або 4,2%  загального обсягу фінансування;

- житлово-комунальне господарство – 1648341 грн. або 1,6%  загального обсягу фінансування;

- культура –  1934742 грн. або 1,9% загального обсягу фінансування.

На фінансування захищених статей видатків міського бюджету мобілізовані всі наявні фінансові ресурси. Станом на 01.01.2020 року забезпечено виплату заробітної плати з нарахуваннями працівникам бюджетної сфери  згідно термінів,  що визначаються трудовими угодами  та оплату за спожиті енергоносії.

 Прострочена кредиторська заборгованість із зазначених видатків відсутня.

        Бюджетні установи міста здійснюють жорсткий режим економії споживання енергоносіїв. Розрахунки за спожиті енергоносії проводяться у межах доведених лімітів асигнувань. Розпорядниками коштів міського бюджету складені договори  за кожним видом енергоносіїв, що споживаються,  в межах установлених відповідним розпорядником бюджетних коштів обґрунтованих лімітів споживання  з урахуванням необхідності  жорсткої економії коштів. 

          З метою забезпечення дотримання суворої фінансово-бюджетної дисципліни  розпорядженням міського голови від 02.04.2018 року №105-р «Про внесення змін до розпорядження міського голови від 23.02.2015 року №55-р «Про заходи щодо наповнення бюджету м. Первомайська та економного  використання  бюджетних коштів»»  затверджені заходи щодо наповнення  міського бюджету та економного використання бюджетних коштів в 2019 році.

           Листом фінансового управління міської ради від 06.04.2020 року  №160/04.05-21 бюджетним установам міста було рекомендовано організувати роботу щодо:

- збільшення власних надходжень у частині плати за послуги (оренда майна, господарська або виробнича діяльність, тощо) та спрямування їх, в першу чергу, на фінансування захищених статей видатків;

- спрямування надпланових обсягів надходжень  на заходи необхідні для виконання основних функцій, які не забезпечені коштами загального фонду.

           Власні надходження бюджетних установ у частині плати за  послуги (оренда майна, господарська або виробнича діяльність, тощо) станом на 31.03.2020 року складають 2152445 грн., на  харчування   спрямовано 1188293 грн.

         Фінансовим управлінням міської ради з метою підвищення контролю за виконанням документів вищого рівня та забезпечення моніторингу виконання місцевого бюджету  проводиться контрольно-економічна робота.

         За звітний період проведено 25 перевірок. Встановлено фінансових порушень на загальну суму 72638 грн., в т.ч.: по загальному фонду - завищені асигнування в сумі 2747 грн., занижені асигнування  в сумі 2131 грн.

        Станом на 01.04.2020 року перерозподілені завищені асигнування по загальному фонду в сумі 2747 грн.            

 Станом на 01.04.2020 року кредиторська заборгованість по загальному фонду  складає  11757555 грн., в т.ч. прострочена заборгованість –  3827861 грн.

        Дебіторська заборгованість по загальному фонду на звітну дату складає 413587 грн.

        Кредиторська заборгованість по видатках спеціального фонду складає 40000 грн. - прострочена заборгованість.  

        Дебіторська заборгованість по видатках спеціального фонду складає  1006 грн.

        Постійно проводиться моніторинг бюджетних розрахунків, надаються пропозиції з урегулюванням проблемних питань.

На виконання підпункту 1 пункту «а» статті 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні»,  пунктів 1, 4  статті 78 Бюджетного кодексу України,  виконавчий комітет міської ради

ВИРIШИВ:

   1. Інформацію   фінансового  управління міської  ради   про  виконання міського бюджету за І квартал  2020 року   взяти до відома.

   2. Фінансовому управлінню міської  ради (Шугуров):

   2.1. Проводити  моніторинг  виконання дохідної та видаткової частини  бюджету міста.

   2.2. В разі невиконання дохідної частини міського бюджету організувати забезпечення своєчасного оформлення безвідсоткових  короткотермінових позичок в головному управлінні Державного казначейства  України в Миколаївській області.

   2.3. Продовжити перевірки правильності планування та ефективності витрачання бюджетних коштів.

                                                                                Термін: до 10.07.2020 р.

   3. Заступнику міського голови, начальнику управління соціального захисту населення міської ради  Ользі КОЛЕСНІЧЕНКО:

   3.1. Проводити  роз’яснювальну роботу серед населення щодо негативних наслідків «Нелегальної найманої праці», виплати заробітної плати «в конвертах» та виявлення випадків ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб  внаслідок здійснення  фізичною особою  підприємницької діяльності.

   3.2. Проводити роботу з суб’єктами господарювання, які виплачують заробітну плату в розмірі, нижчому  за мінімальний.

                                                                                        Термін: до 10.07.2020 р.

   4. Управлінню економіки міської ради (Скулме) проводити аналіз  фінансово-господарської діяльності підприємств комунальної власності з метою виявлення резервів поліпшення їх фінансового стану, забезпечення їх прибутковості.

                                                                                   Термін: до 10.07.2020 р.

   5. Управлінню житлово-комунального господарства міської ради (Троян):

   5.1. Проводити  аналіз фінансово-господарської діяльності підприємств житлово-комунального господарства, надавати пропозиції по ліквідації їх збитковості, забезпечити прибуткову роботу комунальних підприємств міста.

   5.2. Враховуючи збільшення тарифів на житлово-комунальні послуги, посилити  контроль за якістю  їх надання.

   5.3. Посилити контроль за ефективністю та своєчасністю  використання  коштів розпорядниками бюджетних коштів нижчого рівня.

                                                                                       Термін: до 10.07.2020 р.

  6. Першому заступнику міського голови Олександру КУКУРУЗІ,  з метою забезпечення надходжень до бюджету міста адміністративних штрафів в запланованих обсягах, активізувати роботу адміністративної комісії.

                                                                                   Термін: до 10.07.2020 р.

  7. Управлінню  містобудування, архітектури, комунальної власності та земельних питань міської ради (Гринчак):

  7.1. Завершити роботу щодо перегляду в установленому порядку договорів  на оренду земельних ділянок, обов’язковому укладанню угод по землях, що використовуються без правовстановлюючих документів.

  7.2. Проводити роботу по відшкодуванню  збитків до міського бюджету   в результаті використання земель без правовстановлюючих документів.

                                                                                             Термін: постійно.

  8. Керівникам бюджетних установ:

  8.1. Забезпечувати виплату заробітної плати працівникам бюджетних установ в повному обсязі у встановлені терміни.

  8.2. Вжити заходів щодо економного споживання енергоносіїв в умовах значного зростання їх вартості та забезпечити своєчасні розрахунки за спожиті тепло енергоносії.

  8.3. Вживати заходів щодо недопущення виникнення кредиторської та дебіторської заборгованості.

  8.4. Посилити контроль за ефективністю використання бюджетних коштів.

  8.5. Забезпечити скорочення непершочергових видатків та направлення їх на захищені статті.

  8.6. Продовжити роботу по удосконаленню мережі і структури бюджетних установ, оптимізації чисельності працівників в них та реалізації заходів з енергозабезпечення.

  8.7. Посилити контроль за  своєчасністю використання профінансованих видатків та недопущенням утворення  залишків бюджетних коштів на  особових та реєстраційних рахунках  підпорядкованих установ на звітну дату.

                                                                                          Термін: постійно.

     9. Головному лікарю комунального некомерційного підприємства «Первомайська центральна міська багатопрофільна лікарня» Олегу ЧЕКРИЖОВУ вжити заходів щодо збільшення  в 2020 році  видатків загального та спеціального фондів на  придбання медикаментів  та забезпечення  видатками на придбання продуктів харчування не нижче  середньообласного  показника.

                                                                                   Термін: протягом року.

  10. Управлінням міської ради: соціального захисту населення (Колесніченко), економіки (Скулме), житлово-комунального господарства (Троян),  містобудування, архітектури, комунальної власності та земельних питань (Гринчак), освіти (Остапенко), культури, національностей, релігій, молоді та спорту (Олішевська), комунальному некомерційному підприємству «Первомайська центральна міська багатопрофільна лікарня (Чекрижов), комунальному підприємству «Первомайський  центр первинної медико-санітарної допомоги» (Оболенська), територіальному центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) (Грушанський), Первомайському  центру соціальних служб для сім'ї, дітей  та молоді (Крижановська) про хід виконання рішення інформувати фінансове управління міської ради.

                                                                                    Термін: 20.07.2020 р.

  11. Фінансовому управлінню міської ради (Шугуров) надати інформацію міському голові про хід виконання  рішення.

                                                                                  Термін: 24.07.2020 р.

  12. Визнати таким, що втратило чинність рішення виконавчого комітету міської ради від  08.11.2019 року  № 490  «Про виконання міського бюджету за 9 місяців  2019 року». 

  13. Контроль за виконанням  рішення покласти на міського голову Людмилу ДРОМАШКО.

Міський голова                                                                    Людмила ДРОМАШКО