Нормативні акти первомайської міської ради та виконкому

від 2025-07-21
Про внесення змін до бюджету Первомайської міської територіальної громади на 2025 рік

ПРОЄКТ

ПЕРВОМАЙСЬКА МІСЬКА РАДА
Миколаївської області
______________ сесія _____________ скликання

РІШЕННЯ

від №
м. Первомайськ

Про внесення змін до бюджету
Первомайської міської
територіальної громади на 2025 рік

1455200000
(код бюджету)

Відповідно до пунктів 22, 22¹ розділу VI «Прикінцеві та перехідні положення» Бюджетного кодексу України, Закону України «Про Державний бюджет України на 2025 рік», статей 4, 15 Закону України «Про правовий режим воєнного стану», Указу Президента України від 07.11.2022 № 757/2022 «Про продовження строку дії воєнного стану в Україні», затвердженого Законом України «Про затвердження Указу Президента України «Про продовження строку дії воєнного стану в Україні» від 16.11.2022 № 2738-ІХ, постанови Кабінету Міністрів України від 11.03.2022 № 252 «Деякі питання формування та виконання місцевих бюджетів у період воєнного стану», враховуючи постанову Кабінету Міністрів України від 30.12.2022 № 1472 щодо визначення обсягу освітньої субвенції на 2023 рік, наказу Міністерства фінансів від 21.12.2022 № 453 «Про затвердження Змін до Типової програмної класифікації видатків та кредитування місцевого бюджету», керуючись пунктом 23 частини першої статті 26, статтею 59, частинами першою, четвертою статті 61 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» від 21.05.1997 № 280/97-ВР зі змінами та доповненнями, Первомайська міська рада

ВИРІШИЛА:

1. Внести та затвердити зміни загального фонду бюджету міської територіальної громади на 2025 рік:

1.1. Відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України від 14.07.2025 № 819 «Деякі питання розподілу та перерозподілу освітньої субвенції на 2025 рік»

Збільшити доходи :

- Освітня субвенція з державного бюджету місцевим бюджетам (КБКД 41033900) – 46 202 100 грн.

Збільшити видатки:

Управлінню освіти міської ради, Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок освітньої субвенції (КПКВКМБ 0611031 ) – 46 202 100 грн, у тому числі:

а) заробітна плата (КЕКВ 2111) – 37 870 500 грн;

б) нарахування на оплату праці (КЕКВ 2120) – 8 331 600 грн

1.2. Відповідно до пункту 7 статті 78 Бюджетного кодексу України, враховуючи перевиконання доходної частини загального фонду бюджету Первомайської міської територіальної громади станом на 01.07.2025 року на 5,0%, внести зміни до бюджету громади:

Збільшити доходи:

- податок та збір на доходи фізичних осіб (КБКД 11010000) на 4 440 130 грн;

- податок на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності (КБКД 11020200) на 340 000 грн;

- рентна плата за користування надрами для видобування інших корисних копалин загальнодержавного значення (КБКД 13030100) на 67 000 грн;

- акцизний податок з вироблених в Україні підакцизних товарів (продукції) (пальне) (КБКД 14021900) на 575 300 грн;

- акцизний податок з ввезених на митну територію України підакцизних товарів (продукції) (пальне) (КБКД 14031900) на 529 400 грн;

- акцизний податок з реалізації виробниками та/або імпортерами, у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та промислових замінників тютюну, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, що оподатковується згідно з підпунктом 213.1.14пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України (КБКД 14040100) на 2 267 440 грн;

- акцизний податок з реалізації суб'єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів (крім тих, що оподатковуються згідно з підпунктом 213.1.14 пункту 213.1 статті 213 Податкового кодексу України) (КБКД 14040200) на 188 650 грн;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об'єктів житлової нерухомості (КБКД 18010100) на 27 560 грн;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об'єктів житлової нерухомості (КБКД 18010200) на 56 980 грн;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений фізичними особами, які є власниками об'єктів нежитлової нерухомості (КБКД 18010300) на 57 090 грн;

- податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, сплачений юридичними особами, які є власниками об'єктів нежитлової нерухомості (КБКД 18010400) на 94 970 грн;

- земельний податок з юридичних осіб (КБКД 18010500) на 44 250 грн;

- орендна плата з юридичних осіб (КБКД 18010600) на 554 200 грн;

- земельний податок з фізичних осіб (КБКД 18010700) на 14 540 грн;

- орендна плата з фізичних осіб (КБКД 18010900) на 240 900 грн;

- транспортний податок з юридичних осіб (КБКД 18011100) на 25 960 грн;

- збір за місця для паркування транспортних засобів, сплачений фізичними особами (КБКД 18020200) на 1 100 грн;

- єдиний податок (КБКД 18050000) на 336090 грн;

- частина чистого прибутку (доходу) комунальних унітарних підприємств та їх об'єднань, що вилучається до відповідного місцевого бюджету (КБКД 21010300) на 10 700 грн;

- плата за надання інших адміністративних послуг (КБК 22012500) на 123 940 грн;

- надходження від орендної плати за користування майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності (КБКД 22080400) на 31 890 грн;

- державне мито, що сплачується за місцем розгляду та оформлення документів, у тому числі за оформлення документів на спадщину і дарування (КБКД 22090100) – 76970 грн;

- інші надходження (КБКД 24060300) на 502 550 грн.

Затвердити доходи:

- авансовий внесок з податку на доходи фізичних осіб, що сплачується платниками податку, які здійснюють роздрібну торгівлю пальним (КБКД 11011500) на 230 400 грн;

- штрафні санкції, що застосовуються відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального (КБКД 21081500) на 242 950 грн;

- адміністративний збір за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень (КБКД 22012600) на 90 480 грн;

- плата за скорочення термінів надання послуг у сфері державної реєстрації речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень і державної реєстрації відповідно до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань", а також плата за надання інших платних послуг, пов'язаних з такою державною реєстрацією (КБКД 22012900) на 6 060 грн.

Збільшити видатки:

Виконавчому комітету міської ради – 5 428 542 грн, у тому числі:

- Апарат управління (КПКВКМБ 0210160, КЕКВ 2272) - 32 000 грн, оплата водопостачання та водовідведення ;

- Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів, (КПКВКМБ 0219800, КЕКВ 2620) – 45 900 грн згідно Комплексної програми профілактики злочинності та вдосконалення системи захисту конституційних прав і свобод громадян в Первомайській міській територіальній громаді на 2023 – 2026 роки, на брендування службового автомобіля відповідно до ДСТУ, на придбання послуги обов`язкового страхування цивільно – правової відповідальності, на придбання автомобільного реєстратора, на придбання металевого ящика для зберігання зброї та документації, на придбання автомобільних зимових шин;

- Багатопрофільна стаціонарна медична допомога населенню (КПКВКМБ 0212010, КЕКВ 2610) – 5 350 642 грн (оплата теплопостачання (КЕКВ 2271) - 3 850 000 грн, придбання паливних гранул (пелет) (КЕКВ 2275) – 1 500 642 грн);

Управлінню культури національностей релігій молоді та спорту міської ради – 900 000 грн, у тому числі:

- Апарат управління (КПКВКМБ 1010160, КЕКВ 2271) - 50 000 грн, оплата теплопостачання ;

- Надання спеціалізованої освіти мистецькими школами (КПКВКМБ 1011080, КЕКВ 2271) – 100 000 грн, оплата теплопостачання ;

- Забезпечення діяльності бібліотек (КПКВКМБ 1014030, КЕКВ 2271) – 50 000 грн, оплата теплопостачання ;

- Забезпечення діяльності палаців і будинків культури, клубів, центрів дозвілля та інших клубних закладів (КЕКВ 1014060, КЕКВ 2271) – 665 000 грн, оплата теплопостачання ;

- Забезпечення діяльності інших закладів в галузі культури і мистецтв (КПКВКМБ 1014081, КЕКВ 2271) – 35 000 грн оплата теплопостачання ;

Управлінню соціального захисту населення міської ради, всього 2 849 458 грн, у тому числі:

- Територіальний центр соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Первомайської міської територіальної громади (КПКВКМБ 0813104) – 462 779 грн, у тому числі:

а) заробітна плата ( КЕКВ 2111) – 111 220 грн;

б) нарахування на оплату праці ( КЕКВ 2120) – 24 469 грн;

в) предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 59 602 грн (труби стальні, дизельне паливо);

г) оплата послуг (крім комунальних)(КЕКВ 2240) – 267 488 грн, у тому числі: 12 000 грн - реєстрація автотранспортного засобу, страхування водія та автотранспортного засобу, технічне обслуговування; 17 965 грн - монтаж та пусконалагоджувальні роботи охоронно-тривожної системи сигналізації та щомісячної оплати за охорону об’єкту у відділенні «Ветеранський сервісний офіс» Територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Первомайської міської територіальної громади, за адресою: Миколаївська обл., Первомайський р-н., м. Первомайськ, вул. В. Жуковського, 33/117; 283 375 грн - поточний ремонт ганку з облаштуванням навісу та монтаж підйомника для інвалідів (з пусконалагоджувальними роботами) у відділенні «Ветеранський сервісний офіс» Територіального центру соціального обслуговування (надання соціальних послуг) Первомайської міської територіальної громади, за адресою: Миколаївська обл., Первомайський р-н., м. Первомайськ, вул. Князя Вітовта, 33/117 (колишн. В. Жуковського);

- Компенсаційні виплати на пільговий проїзд автомобільним транспортом окремим категоріям громадян (КПКВКМБ 0813033, КЕКВ 2730) – 907 211 грн, Програма "Громада, де зручно всім на 2022-2025 роки";

- Інші заходи у сфері соціального захисту і соціального забезпечення (КПКВКМБ 0813242, КЕКВ 2730) – 1 429 468 грн, Програма "Громада, де зручно всім на 2022-2025 роки", у тому числі:

а) надання матеріальної допомоги мешканцям Первомайської міської територіальної громади - 102 000 грн;

б) забезпечення пільгової категорії населення матеріальною допомогою на вирішення соціальних потреб – 100 700 грн;

в) надання матеріальної допомоги військовослужбовцям, які отримали поранення (контузію, травму, каліцтво) у зв'язку з військовою агресією російської федерації проти України – 872 000 грн;

г) відшкодування витрат, пов’язаних з похованням військовослужбовця, курсанта, бійця територіальної оборони або добровольця формування Первомайської міської територіальної громади, який загинув (помер) в період проведення бойових дій, пов’язаних із вторгненням окупаційних військ російської федерації, а також військовослужбовця, який загинув під час проходження служби у військовій частині, що дислокувалася на території Первомайської міської територіальної громади – 354 768 грн;

- Інші заходи в галузі культури і мистецтва (КПКВКМБ 0814082, КЕКВ 2210) – 50 000 грн, Програма «Наша громада: її події, свята та трудові будні на 2025-2029роки».

Управлінню комунальної власності та земельних відносин міської ради, всього – 47 000 грн, у тому числі :

- Апарат управління (КПКВКМБ 3110160) – 22 000 грн, у тому числі:

а) предмети, матеріали (КЕКВ 2210) – 8 400 грн, передплата електронних журналів по бухгалтерському обліку;

б) оплата інших послуг (КЕКВ 2240) – 13 600 грн, оновлення програми « Медок» та заправка картриджів;

- Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій (КПКВКМБ 3117370, КЕКВ 2240) – 25 000 грн.

Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) – 1 952 500 грн.

1.2. Внести та затвердити зміни загального фонду бюджету міської територіальної громади, які виникли у процесі виконання бюджету 2025 року за обґрунтованими пропозиціями розпорядників коштів:

Зменшити видатки:

Управлінню освіти міської ради - 589 086 грн, у тому числі:

- Надання дошкільної освіти (КПКВКМБ 0611010) – 459 863 грн, у тому числі:

а) медикаменти та перев’язувальні матеріали (КЕКВ 2220) – 77 грн;

б) оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг (КЕКВ 2275) – 457 700 грн ( вивіз рідких нечистот – 258 700 грн, вугілля, пелети – 199 000 грн;

в) окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку (КЕКВ 2282) – 2086 грн (навчання з цивільного захисту).

- Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету (КПКВКМБ 0611021) – 118870 грн, у тому числі:

а) медикаменти та перев’язувальні матеріали (КЕКВ 2220) – 35 грн;

б) оплата електроенергії (КЕКВ 2273) – 23 285 грн;

в) оплата інших енергоносіїв та інших комунальних послуг (КЕКВ 2275) – 95 550 грн, вивіз рідких нечистот.

- Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми (КПКВКМБ 0611070, КЕКВ 2275) – 9 750 грн, вивіз рідких нечистот.

- Розвиток здібностей у дітей та молоді з фізичної культури та спорту комунальними дитячо-юнацькими спортивними школами (КПКВКМБ 0615031, КЕКВ 2220) – 603 грн, придбання медикаментів.

Управлінню житлово-комунального господарства міської ради, Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій (КПКВКМБ 1217370, КЕКВ 2610) – 1 200 000 грн, «Фінансова підтримка комунального підприємства «Первомайське водопровідно-каналізаційне господарство» на погашення заборгованості за спожиту електроенергію».

Кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) – 168 221грн.

Збільшити видатки:

Управлінню освіти міської ради - 757 307 грн, у тому числі:

- Надання дошкільної освіти (КПКВКМБ 0611010, КЕКВ 2240) – 298 700 грн (вивіз рідких нечистот – 258 700 грн, геологічні дослідження в ЗДО № 1 – 40 000 грн).

- Надання загальної середньої освіти закладами загальної середньої освіти за рахунок коштів місцевого бюджету (КПКВКМБ 0611021) – 278 550 грн, у тому числі:

а) предмети, матеріали, обладнання та інвентар (КЕКВ 2210) – 83 000 грн, дизельне пальне;

б) оплата послуг (крім комунальних) (КЕКВ 2240) – 195 550 грн, у тому числі : 100 000 грн - послуги з виготовлення та встановлення оцинкованих коньків в гімназії № 10; 95 550 грн – вивіз рідких нечистот.

- Надання позашкільної освіти закладами позашкільної освіти, заходи із позашкільної роботи з дітьми (КПКВКМБ 0611070, КЕКВ 2240) – 9 750 грн, вивіз рідких нечистот.

- Забезпечення діяльності інклюзивно-ресурсних центрів за рахунок коштів місцевого бюджету (КПКВКМБ 0611151, КЕКВ 2282) – 2 086 грн, навчання з цивільного захисту.

- Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету) (КПКВКМБ 0611291, КЕКВ 2210) – 168 221 грн на закупівлю засобів навчання та комп’ютерного обладнання для оснащення навчальних кабінетів предмета «Захист України» (Постанова Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 № 1374).

Управлінню житлово-комунального господарства міської ради, Реалізація інших заходів щодо соціально-економічного розвитку територій (КПКВКМБ 1217370, КЕКВ 2610) – 1 200 000 грн, Фінансова підтримка комунального підприємства «Первомайське управління водопровідно-каналізаційного господарства» на погашення заборгованості перед ТОВ «ХАЙАТ ЕСТЕЙТ» за спожиту електроенергію в листопаді-грудні 2024 року згідно договору №01-04/09/2024 від 06.09.2024 року.

2. Внести та затвердити зміни спеціального фонду бюджету міської територіальної громади, які виникли у процесі виконання бюджету 2025 року:

2.1. Внести та затвердити зміни спеціального фонду бюджету міської територіальної громади, які виникли у процесі виконання бюджету 2025 року:

Збільшити доходи:

- кошти від відчуження майна, що належить Автономній Республіці Крим та майна, що перебуває в комунальній власності (КБКД 31030000) – 81 500 грн;

- кошти від продажу землі (КБКД 33010100) - 12 000 грн.;

- екологічний податок, надходження від скидів забруднюючих речовин безпосередньо у водні об`єкти (КБКД 19010200) – 24 240 грн.

Збільшити видатки:

Виконавчому комітету міської ради, субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально-економічного розвитку регіонів, (КПКВКМБ 0219800, КЕКВ 3220) – 46 000 грн згідно Комплексної програми профілактики злочинності та вдосконалення системи захисту конституційних прав і свобод громадян в Первомайській міській територіальній громаді на 2023 – 2026 роки, на придбання та встановлення світлодіодної панель – балки синьо-червоного кольору з сигнально- гучномовним пристроєм.

Управлінню житлово-комунального господарства міської ради в сумі 71 740 грн, у тому числі:

Будівництво об’єктів житлово-комунального господарства (КПКВКМБ 1216091 КЕКВ 3142) – 47 500 грн Реконструкція Меморіального комплексу «Сквер Перемоги» - облаштування Алеї Слави загиблих (померлих) захисників та захисниць України мешканців Первомайської міської територіальної громади по вул. Михайла Грушевського, сквер Перемоги, місто Первомайськ, Миколаївської області (І черга).

Природоохоронні заходи за рахунок цільових фондів (КПКВКМБ 1218340 КЕКВ 2210) управлінню житлово-комунального господарства міської ради в сумі 24 240 грн., на придбання контейнерів для збору твердих побутових відходів об’ємом 1,1 м3.

2.2. Внести та затвердити зміни спеціального фонду бюджету міської територіальної громади, які виникли у процесі виконання бюджету 2025 року, кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду):

Зменшити видатки:

Управлінню освіти міської ради - 168 221 грн, Співфінансування заходів, що реалізуються за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету) (КПКВКМБ 0611291, КЕКВ 3110) – 168221 грн на закупівлю засобів навчання та комп’ютерного обладнання для оснащення навчальних кабінетів предмета «Захист України» (Постанова Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 №1374);

Збільшити видатки:

Управлінню житлово-комунального господарства міської ради, Будівництво об’єктів житлово-комунального господарства (КПКВКМБ 1216091 КЕКВ 3142) – 1 952 500 грн Реконструкція Меморіального комплексу «Сквер Перемоги» - облаштування Алеї Слави загиблих (померлих) захисників та захисниць України мешканців Первомайської міської територіальної громади по вул. Михайла Грушевського, сквер Перемоги, місто Первомайськ, Миколаївської області (І черга).

2.3. Внести та затвердити зміни спеціального фонду бюджету міської територіальної громади, які виникли у процесі виконання бюджету 2025 року за обґрунтованими пропозиціями розпорядників коштів:

Зменшити видатки:

Управлінню освіти міської ради, Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету), (КПКВКМБ 0611292, КЕКВ 3110) – 19 220 грн, на закупівлю засобів навчання та комп’ютерного обладнання для оснащення навчальних кабінетів предмета «Захист України» (Постанова Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 №1374).

Збільшити видатки:

Управлінню освіти міської ради, Реалізація заходів за рахунок залишку коштів за освітньою субвенцією на кінець бюджетного періоду, що мають цільове призначення, виділених відповідно до рішень Кабінету Міністрів України у попередніх бюджетних періодах (за спеціальним фондом державного бюджету), (КПКВКМБ 0611292, КЕКВ 2210) – 19 220 грн, на закупівлю засобів навчання та комп’ютерного обладнання для оснащення навчальних кабінетів предмета «Захист України» (Постанова Кабінету Міністрів України від 27.12.2023 №1374).

2.4. Направити залишок коштів спеціального фонду бюджету станом на 01.01.2025 по природоохоронних заходах за рахунок цільових фондів (КПКВКМБ 1218340 КЕКВ 2210) управлінню житлово-комунального господарства міської ради в сумі 47936 грн., на придбання контейнерів для збору твердих побутових відходів об’ємом 1,1 м3.

3. Затвердити уточнене фінансування бюджету Первомайської міської територіальної громади на 2025 рік:

- профіцит за загальним фондом бюджету міської територіальної громади у сумі 11 429 558,27 грн, напрямком використання якого визначити:

залучення вільного залишку бюджетних коштів на початок року у сумі 16 841 608,73 грн;

кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) - у сумі 28 271 167,00 грн;

- дефіцит за спеціальним фондом бюджету міської територіальної громади у сумі 38 350 309,00 грн, джерелом покриття якого визначити:

залучення залишку бюджетних коштів на початок року у сумі 10 079 142 грн;

кошти, що передаються із загального фонду бюджету до бюджету розвитку (спеціального фонду) - у сумі 28 271 167,00 грн.

4. Затвердити зміни у розподіл видатків головних розпорядниках коштів бюджету Первомайської міської територіальної громади на 2025 рік.

5. Затвердити зміни у міжбюджетні трансферти бюджету Первомайської міської територіальної громади на 2025 рік.

6. Затвердити уточнений розподіл витрат бюджету міської територіальної громади на реалізацію міських/регіональних програм.

7. Пояснювальна записка та додатки до рішення є його невід’ємною частиною.

8. Контроль за виконанням рішення покласти на постійну комісію міської ради з питань бюджету та фінансів, планування соціально – економічного розвитку, інвестицій, торгівлі, послуг та розвитку підприємництва.

Міський голова Олег ДЕМЧЕНКО